18家银行正在排队A股上市

2019-08-08 14:10| 来源:未知

18家银行正在排队A股上市




因被瑞华会计师事务所牵连,正在IPO排队过程中的安徽亳州药都农村商业银行(以下简称亳州药都农商行)的状态变更为“中止审查”。

因会计师事务所被调查IPO进程暂停

2019年7月8日,因涉及康得新百亿造假案,证监会对瑞华正式立案调查。受此事件影响,瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)担任审计机构的IPO企业目前全部处于中止审查的状态。

根据证监会相关规定,在发行人的申请受理后至通过发审会期间,若发行人的保荐机构、律师事务所等中介机构因首发、再融资、并购重组业务涉嫌违法违规,或其他业务涉嫌违法违规且对市场有重大影响被证监会立案调查,或者被司法机关侦查,尚未结案,将中止审查。

从亳州药都农商行的招股说明书来看,其IPO的保荐机构为华泰联合证券,审计机构为瑞华会计师事务所,法律顾问为北京德恒律师事务所。

A股排队银行达到18家,广东最多

今年以来,银行股上市速度有所加快,截至2019年8月7日,已有紫金银行(6.400, 0.19, 3.06%)、青岛银行(5.710, 0.07, 1.24%)、西安银行(6.680, 0.16, 2.45%)、青农商行(6.190, 0.46, 8.03%)、苏州银行(12.290,-0.72, -5.53%)成功上市,A股上市银行达到33家。

除了成功登陆资本市场的速度有所提升,递交上市申请加入排队队伍的数量也有所提升。5月份以来,证监会先后受理包括齐鲁银行、广东南海农商行、广东顺德农商行、中国邮政储蓄银行、上海农商行等五家银行的A股上市申请材料。

亳州药都农商行中止审查后,目前,还有18家银行排队等待A股上市,处于预先披露或预先披露更新状态。其中包括1家国有大行中国邮政储蓄银行、1家股份行浙商银行、5家城商行重庆银行、齐鲁银行、东莞银行、厦门银行和兰州银行。剩下的11家均为农商行,包括浙江绍兴瑞丰农商行、厦门农商行、重庆农商行、江苏海安农商行、江苏昆山农商行、江苏大丰农商行、广州农商行、广东南海农商行、广东顺德农商行、上海农商行、安徽马鞍山农商行。

从地区来看,排队的18家银行中,广东有4家,江苏有3家,浙江有2家,厦门有2家,重庆有2家,上海有1家,甘肃有1家,安徽有1家,山东有1家。

中小银行能否通过上市解决困境

建立多层次、广覆盖的银行金融体系是深化金融供给侧结构性改革的方向之一。

今年以来,随着金融供给侧结构性改革的深入,监管部门在鼓励银行补充资本方面暖风频吹,永续债发行审批效率提高、优先股、可转债等准入门槛降低,允许符合条件的银行同时发行多种资本补充工具;引入基金、年金等长期投资者参与银行增资扩股,支持商业银行理财子公司投资银行资本补充债券,鼓励外资金融机构参与债券市场交易等等种种政策,都为银行补充资本带来利好。

中国银保监会、中国证监会7月19日发布了《关于商业银行发行优先股补充一级资本的指导意见(修订)》(简称《修订指导意见》),这是对2014年《商业银行发行优先股补充一级资本指导意见》(简称《原指导意见》)的修订。 本次修订重点在于放宽非上市商业银行(主要以中小银行为主)通过发行优先股补充其他一级资本的限制。

然而,中小银行也存在着公司治理相对不够完善、业务结构较为单一、同业负债占比较高等问题,证监会的反馈意见显示,中小银行的股东确权、股权架构,不良贷款处置,关联交易等问题,是监管重点关注和问询的问题。中金公司发布的研报指出,相比国有大行,内地中小银行盈利能力更弱、资产质量风险较高、经营杠杆更高,且来自于同业和债市的负债比重更大。

无论是监管鼓励还是银行自身发展的需要,中小银行对“上市”的兴趣有增无减。上市主要的目的是补充资本。然而如何通过上市完善公司治理结构和股权混乱不清问题,改变原有的营收模式,似乎才是摆在排队银行面前的问题。