福昕软件过会:今年科创板过会第73家

2020-06-30 16:37 | 来源:未知

福昕软件过会:今年科创板过会第73家


  科创板上市委2020年第50次审议会议于昨日召开,审核结果显示,福建福昕软件开发股份有限公司(以下简称“福昕软件”)首发获通过。这是今年过会的第73家科创板企业。

  福昕软件本次发行的保荐机构(主承销商)是兴业证券,保荐代表人李蔚岚、黄实彪。这是兴业证券今年保荐成功的第3单科创板项目。5月28日,兴业证券保荐的深圳市力合微电子股份有限公司过会;6月11日,兴业证券保荐的北京博睿宏远数据科技股份有限公司过会。

  福昕软件本次发行的联席主承销商是国泰君安证券。

  福昕软件的主营业务为在全球范围内向各行各业的机构及个人提供PDF电子文档软件产品及服务。公司的产品及服务主要包括PDF编辑器与阅读器产品、开发平台与工具以及基于企业内部服务器及云端的PDF相关独立产品,产品适用于桌面电脑、平板电脑、企业级服务器、智能手机及嵌入式设备等应用终端,可在Windows、Mac、Linux、Android、iOS、WindowsUWP、Web等平台实现同等功能、性能以及用户体验。

  福昕软件控股股东、实际控制人为熊雨前,熊雨前直接持有公司1848.90万股股份,无间接持有公司股份的情况,占发行前总股本的51.22%。熊雨前为中国国籍,拥有美国永久居留权。

  福昕软件本次拟在上交所科创板公开发行股票的数量不超过1204万股(不考虑采用超额配售选择权),计划募集资金4.07亿元,其中,1.71亿元用于PDF产品研发及升级项目、1.53亿元用于文档智能云服务项目、3141.45万元用于前沿文档技术研发项目、5186.53万元用于全球营销服务网络及配套建设项目。

  上市委审核意见

  1.请发行人结合2020年CVision最新经营情况,说明是否存在商誉减值风险,在2019年营业收入及净利润均未达到预测值的情形下未计提减值是否合理。请保荐人和申报会计师发表明确核查意见。

  2.发行人销售收入主要在美国子公司实现。请发行人说明公司治理结构是否健全,并补充披露境外子公司销售收入汇回相关风险。请保荐人和申报会计师发表明确核查意见。

  上市委会议提出问询的主要问题

  1.发行人于2017年8月完成收购CVision,CVision2019年实现的营业收入与净利润分别为2017年预测值的79.00%和81.34%,发行人未对收购CVision形成的商誉计提减值。请发行人代表结合2020年CVision最新经营情况,说明前述商誉是否存在减值风险,在2019年营业收入及净利润均未达到预测值的情形下未计提减值是否合理。请保荐代表人发表明确意见。

  2.发行人销售收入主要在美国子公司实现。请发行人代表结合上述情况,说明发行人治理结构是否健全,现金管理架构与汇回机制是否完善。请保荐代表人发表明确意见。

  3.实际控制人熊雨前掌握发行人核心代码,请发行人代表说明,发行人核心代码管理是否安全稳定,是否存在泄密风险,以及对发行人持续经营的影响。请保荐代表人发表明确意见。

  4.发行人全资子公司福昕美国将部分专利和商标等知识产权,以及福昕美国的存货、设备、银行账户、投资性物业、无形资产等资产抵押给EastWestBank,上述抵押已于2020年4月29日到期。请发行人代表说明上述抵押安排的现状,是否对发行人的正常经营构成不利影响。请保荐代表人发表明确意见。